ROT-avdrag är ett skatteavdrag på 30 % av arbetskostnaden för reparation, ombyggnad och tillbyggnad i privatpersonens bostad. Kunden ansöker via Skatteverket och avdragsbeloppet betalas direkt till hantverkaren.

För hantverkare

Fakturera kunden direkt
när jobbet är klart.

Du lägger din tid på hantverket, inte på administration. Skapa en korrekt faktura med material och arbetskostnad på några minuter — direkt från mobilen om du vill.

Kom igång gratis Hur det fungerar

Material och arbete på samma faktura

En hantverkarfaktura innehåller oftast två typer av kostnader: material och arbetstid. Båda ska specificeras tydligt — dels för kundens skull, dels för att det krävs om kunden vill ansöka om ROT- eller RUT-avdrag.

I Faktura Enkelt lägger du till rader fritt. En rad för "Arbete – 8 timmar à 650 kr" och en eller flera rader för materialet. Du väljer antal och pris per rad. Momsen — som alltid är 25 % på hantverkstjänster — beräknas automatiskt.

Vill du ha materialet specificerat per artikel är det bara att lägga till en rad per post. Allt summeras korrekt i fakturans totalsumma.

Exempelfaktura

Arbete – Rörarbeten badrum

12 tim × 650 kr

7 800 kr

25 % moms

Rör och kopplingar

Material enligt specifikation

2 400 kr

25 % moms

Blandare Grohe

1 st

1 290 kr

25 % moms

Tätskikt halvbad

Kit inkl. primer

580 kr

25 % moms

Totalt inkl. moms13 837 kr

ROT-avdrag — vad du som hantverkare behöver veta

ROT-avdrag (Reparation, Ombyggnad, Tillbyggnad) ger privatpersoner rätt att göra skatteavdrag på 30 % av arbetskostnaden för kvalificerade hantverksarbeten i bostaden. Det är kunden som ansöker om avdraget — inte du som hantverkare.

Ditt ansvar är att separera material och arbete tydligt på fakturan, och att specificera fastighetsbeteckning eller lägenhetsbeteckning för objektet. Kunden ansöker sedan via Skatteverkets e-tjänst och Skatteverket betalar ut avdragsbeloppet (30 % av arbetet) direkt till dig. Kunden betalar resten.

Det innebär i praktiken att du fakturerar hela beloppet men kunden betalar bara 70 % av arbetskostnaden plus allt material direkt. Resten hämtar du hos Skatteverket. För att detta ska fungera krävs att du är godkänd för F-skatt och är momsregistrerad.

Viktigt: Skatteverket beslutar om ROT-avdraget beviljas. Som hantverkare kan du inte garantera avdraget åt kunden. Faktura Enkelt hjälper dig skapa rätt fakturaunderlag — ansökan görs av kunden via skatteverket.se.

Du fakturerar hela beloppet

Skicka faktura på arbetskostnad + material med tydlig uppdelning och fastighetsbeteckning.

Kunden ansöker om ROT

Kunden ansöker via Skatteverkets e-tjänst och anger ditt organisationsnummer.

Skatteverket betalar till dig

30 % av arbetskostnaden betalas ut direkt till dig. Kunden betalar resten.

Vad ska hantverkarfakturan innehålla?

En hantverkarfaktura behöver uppfylla de vanliga fakturakraven — plus lite till om kunden vill ha ROT/RUT.

Fakturanummer

Löpande och unikt — sätts automatiskt i Faktura Enkelt.

Ditt org.nr och adress

Ditt F-skattebevis bekräftar att du har F-skatt.

Kundens namn och adress

Personnummer om kunden är privatperson och vill ha ROT.

Arbete specificerat

Antal timmar, timpris och beskrivning av utfört arbete.

Material specificerat

Varje materialpost med pris — minst totalt materialbelopp.

Fastighetsbeteckning

Krävs för ROT/RUT. Notera i beskrivningsfältet eller på egna rader.

Faktura- och förfallodatum

Betalningsvillkor väljs när du skapar fakturan.

Moms 25 %

Hantverkstjänster och de flesta material beskattas med 25 %.

Vanliga frågor från hantverkare

Måste jag specificera material och arbete separat på fakturan?

Ja, om kunden vill ansöka om ROT-avdrag krävs att arbete och material är tydligt separerade. Det är också god praxis generellt — kunden förstår vad de betalar för och du undviker tvister.

Kan jag fakturera privatpersoner med Faktura Enkelt?

Ja. Faktura Enkelt fungerar för fakturering till både privatpersoner och företag. Ange kundens namn, adress och om relevant personnummer (för ROT-underlag) i kundregistret.

Vad händer om kunden inte ansöker om ROT?

Inget konstigt. Kunden betalar hela fakturabeloppet som vanligt. ROT-avdraget är alltid kundens eget val och ansvar — det påverkar inte din faktura eller betalning om de väljer att inte ansöka.

Måste jag vara momsregistrerad för att fakturera med ROT?

Ja. För att Skatteverket ska kunna betala ut ROT-avdragsbeloppet till dig måste du vara godkänd för F-skatt och momsregistrerad. Om du fakturerar under 80 000 kr per år och inte är momsregistrerad kan du inte tillämpa ROT-avdragsreglerna.

Hur anger jag fastighetsbeteckningen på fakturan?

I Faktura Enkelt kan du ange fastighetsbeteckning i artikelradens beskrivningsfält — t.ex. "Arbete på Storgatan 5, läg. 1002, 11234 Stockholm, fastighetsbeteckning Rödluvan 3". Det syns i PDF:en och kunden kan använda det som underlag för ROT-ansökan.