Hantverksguide

ROT-avdrag faktura –
så redovisar du rätt

Som hantverksföretag är ROT-avdraget ett av dina viktigaste säljargument. Kunden betalar bara halva arbetskostnaden direkt – du får resten utbetalt från Skatteverket. Men för att allt ska gå smidigt måste fakturan vara exakt rätt utformad.

Vad är ROT-avdraget?

ROT står för Reparation, Ombyggnad och Tillbyggnad. Avdraget innebär att privatpersoner kan dra av 30 procent av arbetskostnaden för kvalificerade hantverksarbeten i sin bostad. Det maximala avdraget är 50 000 kronor per person och år, och det gäller enbart arbetskostnaden – inte material och resor.

Som utförande företag fakturerar du kunden på det reducerade beloppet och ansöker sedan om resterande del direkt hos Skatteverket. Du behöver alltså aldrig ligga ute med hela beloppet – men du måste ha rätt underlag.

Vad krävs på en ROT-faktura?

En ROT-faktura är i grunden en vanlig faktura med flera extra uppgifter. Alla obligatoriska fakturafält ska finnas med, och utöver det måste följande specificeras tydligt:

Obligatoriska uppgifter på en ROT-faktura

Kundens personnummer – Skatteverket kontrollerar att kunden har rätt till avdraget
Fastighetsbeteckning eller bostadsrättsuppgifter – adressen för det utförda arbetet
Uppdelning av kostnaderna – materialkostnad, resekostnad och arbetskostnad måste redovisas separat
ROT-avdragets storlek – 30 % av arbetskostnaden, angivet i kronor
Det belopp kunden faktiskt ska betala – dvs. totalen minus ROT-avdraget
Det belopp du begär utbetalt av Skatteverket – tydligt specificerat

Exempel på belopp på fakturan

Post	Belopp
Arbetskostnad (exkl. moms)	20 000 kr
Moms 25 % på arbete	5 000 kr
Material (inkl. moms)	8 000 kr
Totalt att betala	33 000 kr
Varav ROT-avdrag (30 % av 20 000 kr)	− 6 000 kr
Kunden betalar	27 000 kr
Du ansöker om från Skatteverket	6 000 kr

Observera: ROT-avdraget beräknas på arbetskostnaden exklusive moms. Moms ska ändå debiteras kunden på hela arbetskostnaden.

Steg för steg: från utfört arbete till utbetalning

Utför arbetet och dokumentera

Notera exakt vilka arbetsmoment du utfört, hur många timmar och vilket material du använt. God dokumentation är ditt skydd om Skatteverket begär mer underlag.

Skapa fakturan med rätt uppdelning

Se till att fakturan tydligt separerar arbete, material och resor. Utan denna uppdelning kan Skatteverket neka din begäran om utbetalning.

Kunden godkänner

Innan du kan begära utbetalning måste kunden ha godkänt arbetet och fakturan. Kunden gör detta i Skatteverkets e-tjänst eller skriver under ett fysiskt underlag.

Ansök om utbetalning hos Skatteverket

Du ansöker via Skatteverkets e-tjänst för ROT och RUT. Ansökan innehåller uppgifter från fakturan: belopp, fastighetsbeteckning, kundens personnummer och utfört arbete.

Utbetalning sker inom 1–3 veckor

När Skatteverket godkänt ansökan betalas ROT-beloppet ut direkt till ditt företag. Kunden har redan betalat sin del enligt fakturan.

Vanliga misstag att undvika

Många hantverksföretag stöter på problem i ROT-flödet av en enkel anledning: fakturan är inte korrekt utformad från start. Här är de vanligaste felen:

Material och arbete blandas ihop

Utan tydlig uppdelning kan Skatteverket neka din ansökan om utbetalning.

Kundens personnummer saknas

Personnumret är obligatoriskt – Skatteverket kontrollerar att kunden har rätt till avdraget.

ROT-avdraget är för högt

Kunden kanske redan nått taket på 50 000 kr för året. Stäm alltid av med kunden innan.

Fel fastighetsbeteckning

Extra viktigt vid bostadsrätter där du behöver organisationsnummer och lägenhetsnummer.

Ansökan görs för tidigt

Skatteverket kräver att kunden betalat sin del (70 %) innan du kan begära utbetalning.

Hur Faktura Enkelt förenklar ROT-fakturering

Att hålla koll på alla uppgifter, beräkna avdragen rätt och se till att allt stämmer med Skatteverkets krav kan kännas som en heltidssyssla. Här gör Faktura Enkelt verklig skillnad.

Med Faktura Enkelt kan du:

Skapa ROT-fakturor med rätt struktur
Direkt i systemet, utan att behöva komma ihåg alla obligatoriska fält.
Dela upp kostnader automatiskt
Arbete, material och resor hamnar rätt på fakturan utan manuellt arbete.
Räkna ut ROT-beloppet korrekt
Baserat på din angivna arbetskostnad – alltid rätt uträknat.
Skicka fakturan digitalt
Till kunden och håll koll på om den är betald.
Exportera underlag
För din ansökan hos Skatteverket – enkelt och utan krångel.

Det handlar om att slippa dubbelarbete och säkra att du alltid får betalt – utan att fastna i administration. Prova gärna faktureringsverktyget och se hur smidigt det kan bli.

Snabbkoll: checklista för ROT-fakturan

Innan du skickar fakturan – kontrollera att du har med:

Ditt företags namn, adress och organisationsnummer
Kundens namn, adress och personnummer
Fastighetsbeteckning eller bostadsrättsuppgifter
Tydlig uppdelning: arbetskostnad / materialkostnad / resekostnad
Moms specificerad per rad
ROT-avdragets storlek (30 % av arbete exkl. moms)
Belopp kunden betalar
Belopp du ansöker om från Skatteverket
Betalningsvillkor och förfallodatum

Sammanfattning

ROT-avdraget är ett fantastiskt erbjudande för dina kunder – och en trygg affär för dig som hantverksföretag, förutsatt att fakturan är korrekt utformad. Med rätt upplägg på fakturan och en smidig ansökan hos Skatteverket är det en process som kan flyta helt utan friktion.

Använder du ett modernt faktureringsverktyg som Faktura Enkelt tar du bort de manuella riskerna och kan fokusera på det du är bäst på – hantverket självt.

Vanliga frågor om ROT-avdrag faktura

Vad är ROT-avdraget?

Vilka uppgifter måste finnas på en ROT-faktura?

En ROT-faktura måste innehålla: kundens personnummer, fastighetsbeteckning eller bostadsrättsuppgifter, tydlig uppdelning av materialkostnad, resekostnad och arbetskostnad, ROT-avdragets storlek (30 % av arbetskostnaden), det belopp kunden faktiskt ska betala samt det belopp du begär utbetalt av Skatteverket.

Hur ansöker jag om utbetalning av ROT-avdraget?

Du ansöker via Skatteverkets e-tjänst för ROT och RUT. Ansökan innehåller uppgifter från fakturan: belopp, fastighetsbeteckning, kundens personnummer och utfört arbete. Kunden måste ha godkänt och betalat sin del (70 %) innan du kan begära utbetalning.

Hur lång tid tar det att få utbetalning från Skatteverket?

När Skatteverket godkänt din ansökan betalas ROT-beloppet ut direkt till ditt företag inom 1–3 veckor.

Vad är de vanligaste misstagen vid ROT-fakturering?

De vanligaste misstagen är: att material och arbete blandas ihop utan tydlig uppdelning, att kundens personnummer saknas på fakturan, att ROT-avdraget är för högt (kunden kanske redan nått taket på 50 000 kr), fel fastighetsbeteckning, samt att ansökan görs innan kunden betalat sin del.